Кредитование экспортно-импортных операций заключается в том, что банковское учреждение предоставляет заем в денежной либо товарной форме на определенный период.
Кредитование экспорта
Существуют 2 основные формы, по которым проводится кредитование экспорта.
1. Предоставление фирменного кредита. Банковское учреждение предоставляет покупательские авансы, которые выдают экспортерам либо зарубежным производителям. Покупательские авансы дают возможность обеспечить обязательства зарубежных заказчиков и позволяют увеличить капитал экспортера. Например, в Америке и Англии предприятия, которые занимаются машиностроением, получают авансы от заказчиков из других стран в размере 1/3 от общей стоимости заказа.
2. Предоставление банковского кредита может осуществляться в следующих формах:
- Выдача кредита под товар экспортеру. Данный вид кредита позволяет экспортеру продолжать осуществлять операции, связанные с заготовкой и накоплением товаров, которые предназначаются для экспорта. При этом нет необходимости дожидаться реализации товаров, которые были изготовлены намного раньше, чем уже заготовленные товары;
- Выдача ссуд под те товары, которые могут находиться в пути;
- Предоставление кредита под товары или же товарные документы импортера;
- Выдача ссуд, которые получают большие предприятия-экспортеры, не обеспеченные товаром. Кредит предоставляется от банков, с которыми предприятие уже имеет долгосрочные отношения, либо когда они имеют долевое участие в капитале компании.
Кредитование импорта
Существуют 2 основные формы, по которым проводится кредитование импорта.
1. Кредит оформляют на открытый счет. Данный вид кредита предоставляют на основе соглашения. На счету импортера банк указывает в виде долга стоимость всех отгруженных, а также проданных товаров. В свою очередь импортер должен погасить свои долговые обязательства в установленный срок. Такой вид кредита можно применять в том случае, если поставки регулярные, а задолженность периодически гасят.
2. Оформление вексельного кредита. Данный вид кредита предполагает то, что экспортер после отгрузки товара должен выставить импортеру вексель. При этом импортер берет на себя обязанность данный вексель оплатить в указанный срок.
Банки, осуществляя кредитование экспортно-импортных операций рискую тем, что иностранные покупатели могут оказаться неплатежеспособными. В связи с этим была разработана система, которая страхует эти кредиты.
Существуют следующие формы страхования внешнего кредитования:
- Частное страхование, которое подразумевает то, что специальные компании берут на себя риск, который связан с экспортным кредитованием, в том случае, если импортер не оплачивает свои долговые обязательства;
- Государственные гарантии – в этом случае весь риск берет на себя государство.
Виды банковского кредита по импорту
1. Акцептный кредит. Банки по данному виду предоставляют кредит в виде акцепта либо согласия зарубежного банка для осуществления оплаты переводного векселя экспортера. Перед моментом наступления времени платежа импортер должен внести в банк сумму платежа, а банк, в свою очередь, обязан погасить долговые обязательства перед экспортером, в соответствии с тем, что указывает кредитный договор.
2. Акцептно-рамбурсный кредит. Банк предоставляет акцепт векселя, при том условии, что он получит гарантии от иностранного банка, который занимается обслуживанием импортера. При таком кредите импортер до истечения срока переводного векселя обязан внести денежные средства в свой банк, который впоследствии переведет их иностранному банку, который акцептировал переводной вексель, а банк в свою очередь должен оплатить тратту экспортеру в установленный срок.
В последнее время в сфере фирменного и банковского кредитования появляется тенденция к финансированию экспорта. Банки предоставляют долгосрочные кредиты по тем сделкам, которые основаны на взаимовыгодных поставках с равной стоимостью. В данном случае банк стране-заемщику предоставляет в кредит машины либо оборудование для реконструкции на предприятии сроком на 15–20 лет. Взамен, чтобы погасить этот кредит, страна-заемщик предоставляет встречные поставки продукции для уже построенных предприятий.
Многие страны предпочитают заключать мультинациональные контракты, которые пользуются широкой популярностью в настоящее время.
Такой контракт заключают на большую сумму. Для выполнения всех условий контракта принимают участие компании из различных стран мира. Как видно, у банков кредитование экспортно-импортных операций пользуется широкой популярностью. Однако при этом они сильно рискуют, если не застрахуются от того, что предприятия в других странах окажутся неплатежеспособными.
